Ivo Lissone is directeur Retail
bij ING Bank District West- en Midden-Brabant

In tijden van beperkte economische groei zou in het bedrijfsleven het genereren van cash prioriteit nummer 1 moeten zijn. Philips hanteerde ooit de slogan: 'cash is king'. Werkkapitaal beweegt van leverancier naar afnemer, van krediet naar overschot en van voorraad naar verkoop. Een goed beheer van deze geldstromen zorgt voor extra baten en vermindering van kosten. Er ontstaat een betere controle over de geldstromen. Tevens biedt goed beheer de mogelijkheid om optimaal of efficiënter gebruik te maken van kredietfaciliteiten. Ook wordt het informatiebeheer verbeterd.

Werkkapitaal is voor ING Bank meer dan een boekhoudkundig begrip. In een zogenaamde werkkapitaalanalyse kijken we naar alle processen binnen de onderneming. Het debiteuren-, crediteuren- en voorraadbeheer vormen de basis voor een concreet plan om de kasstromen te stroomlijnen. Vanuit de visie dat ieder bedrijf uniek is, wordt per onderneming bepaald wat de meest optimale beheersstructuur is, met als basis de visie en wensen van de ondernemer.

Twee voorbeelden om te laten zien hoe werkkapitaalbeheer in de praktijk werkt.

1. Een van onze relaties begeeft zich op de energiemarkt; een markt van kleine marges en grote (inkoop)risico's. Twee zaken waren voor deze onderneming belangrijk: zo snel mogelijk geld incasseren en niet-betalende klanten zo snel mogelijk herkennen. Onze oplossing bestond uit twee delen. We realiseerden een automatisch incasso waardoor maandelijks 100.000 incasso's vlekkeloos werden ontvangen. Daarnaast ontwikkelden we een elektronische terugkoppeling van geslaagde en niet geslaagde betalingen. Zo boekte het bedrijf winst op twee terreinen. Snel incasseren betekende eerder beschikken over liquiditeiten. De tijdige informatie leverde een korte reactietijd op richting debiteuren.

2. Een relatie uit de agrarische sector zag extra omzetkansen in de markt en streefde naar extra productiecapaciteit en een efficiënter productieproces. De oplossing lag in het terugbrengen van het kweekproces van potplanten van 12 naar 10 maanden. Zo waren de planten korter in het bedrijf en genereerden ze sneller omzet. De financierings- en aflossingsconstructies zijn vervolgens door de ING Bank op maat gesneden. Daardoor ontstond er financiële armslag om de groei aan te kunnen.

Advisering van ondernemers over werkkapitaalbeheer sluit nauw aan bij de nieuwe strategische richting die de ING Bank dit jaar is ingeslagen. Centraal staan betere bereikbaarheid en betere advisering, vooral in de breedte. We richten ons juist op ondernemingen uit het Midden- en Kleinbedrijf. Bij hen ontbreekt vaak eenvoudigweg de tijd om eens goed stil te staan bij een analyse van het werkkapitaal en bij de kansen die zo'n analyse kan opleveren.

Met de analyse van het werkkapitaalbeheer denken wij weer nadrukkelijk mee met ondernemers. Van hen horen wij dan ook vaak terug dat deze benadering aanzienlijk financieel voordeel oplevert. Wie durft er nog te beweren dat dit niet meer te behalen is?

Ivo Lissone is directeur Retail bij ING Bank District West- en Midden-Brabant gevestigd aan de Bijster 9 in Breda, tel. 076-5136296, e-mail: ivo.lissone@mail.ing.nl Internet: www.ingbank.nl